O que é capital de giro?

O capital de giro é um dos conhecimentos fundamentais para quem empreende ou sonha em abrir um negócio. Afinal, ele é um dos fatores responsáveis por garantir a saúde financeira da empresa e manter as atividades funcionando normalmente. Neste artigo, vamos explicar o que é o capital de giro, os tipos e como o gerenciamento correto contribui para o crescimento de sua empresa. Vamos lá? 

O que é capital de giro?

Capital de giro são todos os recursos financeiros que uma empresa tem para prosseguir seus custos operacionais. Ou seja, a quantia de dinheiro reservada para manter a empresa funcionando até o retorno do lucro ao caixa.

No entanto, a entrada de dinheiro no caixa e na conta bancária, chamada de ativo circulante (AC), e a saída de dinheiro, como contas a pagar, passivo circulante (PC), muitas vezes não acontece de forma imediata após a venda de um produto ou prestação de serviço. Por isso, é importante ter um capital de giro para pagar as contas em dia, como internet, impostos, salários de funcionários, demais custos e despesas operacionais fixas. 

Entenda as modalidades de capital de giro

Agora que você já entendeu o que é capital de giro, é fundamental saber quais as modalidades existentes desse montante, também conhecido como valor acumulado, que nada mais é que o valor final de uma operação financeira. Ou seja, o dinheiro que você tinha no começo da operação somado aos juros que renderia em cima desse valor durante um período de tempo. Vamos conferir cada uma delas.

– Capital de giro próprio: a empresa consegue acumular capital suficiente para pagar as despesas fixas em dia e com recursos próprios, sem a necessidade de recorrer a empréstimos, por exemplo; 

– Capital de giro negativo: a empresa gasta mais do que recebe. Ou seja, o dinheiro que entra no caixa é menor que o valor mensal dos custos e despesas operacionais fixas, levando ao desequilíbrio do fluxo de caixa;  

– Capital de giro líquido: trata-se da quantia disponível depois de subtrair o passivo circulante do ativo circulante de curto prazo, com exceção para imóveis e bens, chamados de passivos não circulantes, que não podem ser incluídos no montante, já que não representam dinheiro disponível para a manutenção do negócio.

– Capital de giro associado a investimentos: também chamado de investimento misto, é referente ao dinheiro para cobrir as despesas com investimentos realizados pela empresa, como por exemplo o financiamento de uma máquina.

Como calcular o capital de giro da sua empresa?

O primeiro passo para calcular o capital de giro é presumir detalhadamente todos os custos mensais, fixos e variáveis. Assim você vai conseguir identificar o montante perfeito para o bom funcionamento do seu negócio. 

Além disso, para descobrir o valor ideal de capital de giro de uma empresa, o mais recomendado é calcular o Capital de Giro Líquido, CGL. Basta usar a seguinte fórmula para calcular esse montante: 

Capital de Giro Líquido (CGL) = Ativos Circulantes (AC) – Passivos Circulantes (PC). 

Parece ser confuso, não é? Mas, calma. Vamos te explicar. Uma empresa que possui um ativo circulante (AC) de R$40 mil e um passivo circulante (PC) de R$25 mil, já considerando todas as variáveis, têm o seguinte resultado: CGL = R$40.000 – R$25.000 = R$15.000. Nesse caso, o capital de giro do negócio será de R$15 mil, o que significa que a empresa possui dinheiro em caixa para cobrir todas as despesas, bem como um superávit de R$15mil. O superávit refere-se ao valor médio que sobra de uma receita após a dedução das despesas. 

Mas qual a importância da gestão de capital de giro? 

A gestão do capital de giro está relacionada ao gerenciamento eficaz de contas a receber e a pagar e ao gerenciamento de estoques da empresa. Sendo assim, adotar hábitos que ajudam a controlar melhor os recursos, como por exemplo: planejar os gastos futuros, registrar as entradas e saídas do caixa e reduzir custos são essenciais para a tomada de novas decisões e garantia da saúde financeira do seu negócio. Se você ficou com alguma dúvida sobre o assunto, entre em contato com nossos especialistas. Estamos prontos para te ajudar.

Tesouraria: para que serve e como fazer a gestão dos processos na sua empresa?

Um dos departamentos mais importantes na saúde financeira de uma empresa é a tesouraria. Esse setor também é responsável para que o balanço final resulte em lucro, alavancando os seus negócios. Se você quer entender como fazer a gestão da tesouraria da sua empresa, este artigo é para você. 

O que é o Departamento de Tesouraria?

O Departamento de Tesouraria de uma empresa é responsável pelo controle das entradas e saídas dos recursos financeiros. Ou seja, é o setor que cuida da rotina de pagamentos e recebimentos de contas em curto prazo, sendo fundamental tanto em pequenas como em grandes empresas, demonstrando controle mínimo sobre as finanças.

Este setor é fundamental para garantir o controle de gastos e rendimentos da empresa, e consequentemente, prevenir prejuízos no caixa, como por exemplo: pagamento de multas e juros de contas pagas em atraso. 

Agora que você já sabe o que é e o que faz um Departamento de Tesouraria, vale a pena descobrir as funções do setor. Continue a leitura. 

Entenda quais as funções da Tesouraria

Como gerenciar a tesouraria da sua empresa?

Para aprimorar o Departamento de Tesouraria da sua empresa é fundamental criar estratégias eficientes, utilizando ferramentas adequadas, as quais permitam otimizar os processos do setor de forma rápida e segura, criando um sistema de gestão financeira eficiente para controles diário de caixa e bancário, assim como os controles de vendas diárias, contas a pagar e a receber e o gerenciamento de estoque.

Como vimos, a Tesouraria é fundamental para o sucesso de qualquer negócio. Conte com a expertise da Leymar para otimizar os processos deste setor na sua empresa. Conheça as soluções da Leymar!